Welke software voor iXBRL kan een accountant gebruiken?

Welke iXBRL-software kan een accountant gebruiken?

De belangrijkste vraag die telkens terugkomt is: welke software moet ik gebruiken om met Inline XBRL te kunnen werken? De benodigde software is afhankelijk van een aantal factoren. In de eerste plaats welke scenario’s binnen jouw kantoor van toepassing zullen zijn. Daarnaast is er mogelijk al software in huis die ook iXBRL-functionaliteiten biedt of binnenkort gaat bieden. In deze blog zal ik hier verder op inzoomen.

Welke functionaliteiten moet iXBRL-software voor accountants bevatten?

Afhankelijk van bovenstaande factoren zijn een aantal functionaliteiten belangrijk. Denk hierbij aan software waarmee je:

• XBRL-jaarrekeningen (en verklaringen) kunt opstellen
• Een Reporting package kunt genereren
• Kunt valideren en renderen
• Tagging kunt beoordelen
• Kunt ondertekenen met je (cloud) beroepscertificaat
• Bij de KvK kunt deponeren

Scenario’s voor het gebruik van iXBRL-software binnen een accountantskantoor

In NBA-Alert 50 worden vijf mogelijke scenario’s behandeld. Ik denk dat scenario’s C, D en waarschijnlijk ook E het meest van toepassing zullen zijn, afhankelijk van de onderneming die het betreft.

Scenario C: Rapportagesoftware gebruiken voor PDF- én XBRL-output

Hierbij wordt de jaarrekening nog steeds opgesteld in traditionele vorm. Er moet een XBRL-versie worden opgesteld ten behoeve van de deponering. Gezien het feit dat het auditobject nog steeds de PDF-versie betreft, zal er een XBRL-publicatieversie gecreëerd moeten worden. Hiervoor zijn een aantal opties. Het meest logische proces is dat met rapportagesoftware wordt gewerkt welke een PDF- en XBRL-versie kan opleveren. Rekening houdend met de ViO zal dit binnen het accountantskantoor kunnen plaatsvinden. Voor accountantskantoren die reeds werken met tools als Caseware, Exact, Visionplanner en Silverfin is dit een logische route.

Scenario D: iXBRL genereren met gespecialiseerde tooling

In dit scenario heeft de onderneming gekozen voor deponering via iXBRL. De PDF-jaarrekening moet hierbij worden omgezet in een SBR Report Package. Als de klant of accountant dit zelf wil doen dan zijn hier een aantal opties voor. Traditionele samenstelsoftware biedt deze functionaliteit op dit moment niet. Je zult dus gebruik moeten maken van specifieke tooling. Het meest logische is om cijfers te importeren in de iXBRL-tool. Voorbeelden hiervan zijn Accept en Semansys.

Scenario E: Werken met geïntegreerde iXBRL-software (auditobject = iXBRL)

Scenario E gaat uit van een iXBRL versie van het auditobject. Het gebruik van integrated software is het meest voor de handliggend. Bekende oplossingen zijn F19, iWink en Tangelo.

Op de website van XBRL Nederland is een lijst gepubliceerd van alle softwareoplossingen op het gebied van Inline XBRL. Deze vindt je hier.

Hoe deponeren accountants iXBRL bij de Kamer van Koophandel?

De SBR Report Package moet ook gedeponeerd worden. Hiervoor zijn twee opties. De ondernemer kan dit zelf via de website van de KvK maar dit kan ook via aanleversoftware. Dit laatste is veel gebruiksvriendelijker voor klanten. PKIsigning biedt net als alle andere SBR-stromen de mogelijkheid de iXBRL-jaarrekening te laten vaststellen en deponeren.

Mark Bisschop

Meer informatie: Themapagina “XBRL groot” of plan een meeting met een expert.